美国兄弟继承祖母房产面临出售或保留决策，婴儿潮一代未来20年将转移36万亿美元遗产

今年夏天早些时候，阿什顿·劳伦斯和阿迪森·劳伦斯兄弟继承了祖母位于南卡罗来纳州的房产。两人表示，继承的不仅是房地产，还有重大的财务责任，包括管理、决策以及承担税费、保险、维护和维修等费用。目前他们尚未就出售、出租或保留该房产做出最终决定，但正在就如何推进保持沟通。

美国正经历所谓的“大财富转移”，婴儿潮一代和沉默一代去世后，将房产和其他资产留给继承人。维萨公司2026年7月发布的分析显示，未来20年婴儿潮一代将向年轻一代转移36万亿美元。咨询和市场研究公司Cerulli Associates估计，到2048年，老一代人留给继承人的资产总额超过100万亿美元。两者差异主要源于统计范围不同：维萨仅涵盖婴儿潮一代及其继承人，且排除了最富有的1%人群（估计财富为28万亿美元）；Cerulli则涵盖所有世代。房地产数据提供商Cotality的数据显示，2025年，继承房产占美国单户住宅和农村房产转让总量的8.85%，创下纪录。

房产往往是遗产中最大的资产，也承载着最重的情感。拉泽塔·雷尼·布雷克斯顿是认证财务规划师，她提到自己祖父母去世后，父亲和三个兄弟姐妹继承了家庭住宅。父亲希望买断其他兄弟姐妹的份额，但家人未能及时达成一致，最终房屋被拆除。

联邦税法规定，房主去世时，继承房产的计税基础重置为死亡日的公平市场价值。死亡日之后的增值部分需缴纳资本利得税。接近公平市场价值出售的家庭可以最小化资本利得税。

财务顾问表示，对于兄弟姐妹是否出售、出租或保留继承房产，没有统一答案。将房产所有权通过适当准备和记录的契约转移到信托中也是关键步骤。俄亥俄州哥伦布市律师韦恩·哈赛表示，如果资产未以信托名义持有，信托文件就没有意义。